我們在外出差亦或是代公司買東西時所收取到的發(fā)票憑證都可以拿回財務處進行報銷，不過要知道每家公司都有財務制度，任何有關金錢的事項都需走流程，而作為一名合格的財務人員，對要報銷的發(fā)票進行審核是必做的，如果有發(fā)票出現(xiàn)以下其中一種情況，即可不給報銷：

1、沒填寫企業(yè)稅號的普票

自2017年7月1日起，若購貨方為企業(yè)的，在索取增值稅普票時，應向銷貨方提供納稅人識別號或統(tǒng)一社會信用代碼，如果取得未填稅號的的普票則不可報銷入賬。

2、發(fā)票備注欄里項目不全的費用發(fā)票

若在必填的發(fā)票備注欄中未填寫完整的發(fā)票信息則不能報銷入賬，如:取得的運輸費發(fā)票、裝修費發(fā)票、施工費發(fā)票、房屋租金發(fā)票等等。

 3、發(fā)票章蓋不規(guī)范

 若出現(xiàn)發(fā)票章蓋不規(guī)范的，例如蓋錯（蓋成公章或財務章）、蓋章模糊、或者未加蓋發(fā)票專用章等情況的發(fā)票不可報銷；

 4、發(fā)票開具名稱籠統(tǒng)

銷貨方開票時，發(fā)票內(nèi)容應如實遵照實際銷售情況開具，不可根據(jù)購貨方要求填開與實際交易不符的發(fā)票，不實發(fā)票不可報銷

 5、發(fā)票與實際業(yè)務不吻合

 取得商品跟你開具的發(fā)票不一樣,涉嫌虛開發(fā)票,這樣的費用發(fā)票不能報銷。

如果財務人員在審核發(fā)票時發(fā)現(xiàn)存在以上五種情況的其中之一，則要嚴禁報銷處理，希望這篇文章可以幫助到各位朋友處理發(fā)票的難題，關注會計軟件官網(wǎng)，了解更多相關內(nèi)容。